29、第29行“抵免所得稅額”：填列納稅人購(gòu)置用于環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備的投資額，其設(shè)備投資額的10%可以從企業(yè)當(dāng)年的應(yīng)納稅額中抵免；當(dāng)年不足抵免的，可以在以后5個(gè)納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵免。金額等于附表五《稅收優(yōu)惠明細(xì)表》第40行。

　　30、第30行“應(yīng)納稅額”：填報(bào)納稅人當(dāng)期的應(yīng)納所得稅額，根據(jù)上述有關(guān)的行次計(jì)算填列。金額等于本表第27－28－29行。

　　31、第31行“境外所得應(yīng)納所得稅額”：填報(bào)納稅人來(lái)源于中國(guó)境外的應(yīng)納稅所得額（如分得的所得為稅后利潤(rùn)應(yīng)還原計(jì)算），按稅法規(guī)定的稅率（居民企業(yè)25%）計(jì)算的應(yīng)納所得稅額。金額等于附表六《境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表》第10列合計(jì)數(shù)。

　　32、第32行“境外所得抵免所得稅額”：填報(bào)納稅人來(lái)源于中國(guó)境外的所得，依照稅法規(guī)定計(jì)算的應(yīng)納所得稅額，即抵免限額。

　　企業(yè)已在境外繳納的所得稅額，小于抵免限額的，“境外所得抵免所得稅額”按其在境外實(shí)際繳納的所得稅額填列；大于抵免限額的，按抵免限額填列，超過(guò)抵免限額的部分，可以在以后五個(gè)年度內(nèi)，用每年度抵免限額抵免當(dāng)年應(yīng)抵稅額后的余額進(jìn)行抵補(bǔ)。

　　可用境外所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損的納稅人，其境外所得應(yīng)納稅額公式中“境外應(yīng)納稅所得額”項(xiàng)目和境外所得稅稅款扣除限額公式中“來(lái)源于某外國(guó)的所得”項(xiàng)目，為境外所得，不含彌補(bǔ)境內(nèi)虧損部分。

　　33、第33行“實(shí)際應(yīng)納所得稅額”：填報(bào)納稅人當(dāng)期的實(shí)際應(yīng)納所得稅額。金額等于本表第30＋31－32行。

　　34、第34行“本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定本年已在月（季）累計(jì)預(yù)繳的所得稅額。

　　35、第35行“其中：匯總納稅的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額”：填報(bào)匯總納稅的總機(jī)構(gòu)1至12月份（或1至4季度）分?jǐn)偟脑诋?dāng)?shù)厝霂?kù)預(yù)繳稅額。附報(bào)《中華人民共和國(guó)匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表》。

　　36、第36行“其中：匯總納稅的總機(jī)構(gòu)財(cái)政調(diào)庫(kù)預(yù)繳的稅額”：填報(bào)匯總納稅的總機(jī)構(gòu)1至12月份（或1至4季度）分?jǐn)偟睦U入財(cái)政調(diào)節(jié)入庫(kù)的預(yù)繳稅額。附報(bào)《中華人民共和國(guó)匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表》。

　　37、第37行“其中：匯總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額”：填報(bào)分支機(jī)構(gòu)就地分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額。附報(bào)《中華人民共和國(guó)匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表》。

　　38、第38行“合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳比例”：填報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的實(shí)行合并納稅（母子體制）的成員企業(yè)按規(guī)定就地預(yù)繳的比例。