54. 第54行“納稅調(diào)整增加額”：匯總表（A類(lèi)）第54行；
55. 第55行“納稅調(diào)整減少額”：匯總表（A類(lèi)）第55行；
56. 第56行“境外應(yīng)稅所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損”：匯總表（A類(lèi)）第56行；
57. 第57行“納稅調(diào)整后所得”：匯總表（A類(lèi)）第57行；
58. 第58行“減免所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第58行
59. 第59行“抵免所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第59行；
60. 第60行“境外所得應(yīng)納所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第60行；
61. 第61行“境外所得抵免所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第61行；
62. 第62行“實(shí)際應(yīng)納所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第62行；
63. 第63行“本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第63行；
64. 第64行“本年應(yīng)補(bǔ)的所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第64行；
65. 第65行“本年應(yīng)退的所得稅額”：匯總表（A類(lèi)）第65行；
66. 第66行“營(yíng)業(yè)收入合計(jì)”：第12行＋第41行；
67. 第67行“營(yíng)業(yè)成本合計(jì)”：第13行＋第42行；
68. 第68行“營(yíng)業(yè)稅金及附加合計(jì)”：第14行+43行；
69. 第69行“期間費(fèi)用合計(jì)”：第15行＋第16行＋第17行＋第44行＋第45行＋第46行；
70. 第70行“資產(chǎn)減值損失合計(jì)”：第18行+47行；
71. 第71行“公允價(jià)值變動(dòng)收益合計(jì)”：第19行+48行；
72. 第72行“投資收益合計(jì)”：第20行+49行；
73. 第73行“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)合計(jì)”：第21行+50行；
74. 第74行“營(yíng)業(yè)外收入合計(jì)”：第22行+51行；
75. 第75行“營(yíng)業(yè)外支出合計(jì)”：第23行+52行；
76. 第76行“利潤(rùn)（虧損）額合計(jì)”：第24行-53行；
77. 第77行“納稅調(diào)整增加額合計(jì)”：第25行+54行；
78. 第78行“納稅調(diào)整減少額合計(jì)”：第26行+55行；
79. 第79行“納稅調(diào)整后所得合計(jì)”：第28行+57行；
80. 第80行“減免所得稅額合計(jì)”：第32行+58行；
81. 第81行“抵免所得稅額合計(jì)”：第33行+59行；
82. 第82行“境外所得應(yīng)納所得稅額合計(jì)”：第35行+60行；
83. 第83行“境外所得抵免所得稅額合計(jì)”：第36行+61行；
84. 第84行“實(shí)際應(yīng)納所得稅額合計(jì)”：第37行+62行；
85. 第85行“預(yù)繳所得稅額合計(jì)”：第38行+63行；
86. 第86行“應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額合計(jì)”：第84行－第85行；

企業(yè)所得稅匯總納稅匯總表編制說(shuō)明
一、表頭項(xiàng)目說(shuō)明
4. 編制單位：編制機(jī)關(guān)的全稱(chēng)；
5. 經(jīng)濟(jì)類(lèi)型：分別為全部企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)（包括國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)、股份合作、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、有限責(zé)任公司、股份有限公司、私營(yíng)企業(yè)、其他企業(yè)）、外資企業(yè)（包括合資企業(yè)、合作企業(yè)、外商獨(dú)資、外資股份、外國(guó)企業(yè)）；